Hợp nhất dữ liệu

Chuẩn hóa dữ liệu, thiết lập các chỉ tiêu

Phần mềm BRAVO thực hiện xử lý chuẩn hóa dữ liệu tự động thông qua công thức đã được khai báo và định nghĩa từ khi thiết kế chương trình. Hệ thống phần mềm sẽ rà soát những dữ liệu để đưa ra những phát sinh và giao dịch nội bộ chưa chuẩn hóa. Từ đó người dùng sẽ điều chỉnh và khai báo để quy chuẩn các dữ liệu từ nhiều tiêu thức khác nhau về cùng một tiêu thức, một kiểu dữ liệu chung để lên báo cáo. 

Các loại chỉ tiêu cơ bản cần thiết lập bao gồm: Chỉ tiêu nguồn vốn, tài sản, doanh thu, chi phí, lợi nhuận và các chỉ tiêu khác…

Hợp nhất dữ liệu

Phân tích và thực hiện nghiệp vụ loại trừ dữ liệu nội bộ

Phần mềm BRAVO thiết kế các chức năng “Khai báo công thức xác định loại trừ giao dịch nội bộ”. Cuối các kỳ, trước khi lên báo cáo người sử dụng sẽ thực hiện chạy các chức năng này, hệ thống sẽ tự sinh ra “Các chứng từ tự động” với mục đích loại trừ giao dịch nội bộ. Đồng thời phần mềm BRAVO cho phép “Cập nhật dữ liệu phát sinh điều chỉnh” để điều chỉnh các giao dịch nghiệp vụ khác mà hệ thống không thể loại trừ tự động trên cơ sở đó hệ thống xử lý dữ liệu để lên các báo cáo tài chính hợp nhất. Một số các giao dịch nghiệp vụ sẽ được BRAVO khai báo và xử lý: 

- Loại trừ các giao dịch nội bộ (giữa công ty mẹ/con) bao gồm: 

+ Mua bán nội bộ trong tập đoàn, tổng công ty.

+ Chuyển hàng tồn kho thành tài sản cố định (công ty con mua hàng tồn kho của công ty mẹ và sử dụng làm TSCĐ).

+ Vay và đầu tư trong nội bộ tổng công ty, tập đoàn (loại trừ vốn đầu tư của mẹ đầu tư vào con với vốn chủ sở hữu của con).

+ Loại trừ nghiệp vụ chi trả cổ tức nội bộ.

+ Tách lợi nhuận giữa công ty mẹ và công ty con.

+ Loại trừ các công ty liên doanh liên kết và xác định lợi thế thương mại, phân bổ lợi thế thương mại (nếu có).

Lập và in các báo cáo hợp nhất

Sau thực hiện các bước trên, người sử dụng có thể lập và lên các báo cáo có trong phần mềm BRAVO với các dữ liệu đã được hợp nhất. Các báo cáo hợp nhất bao gồm:

- Bảng cân đối kế toán hợp nhất.

- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất.

- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất.

- Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất.

- Kế hoạch thu chi (của các đơn vị và toàn tập đoàn)

- Báo cáo phân tích doanh thu và chi phí doanh nghiệp.